中国人民银行 中国银行业监督管理委员会 国家外汇管理局


中国人民银行 中国银行业监督管理委员会 国家外汇管理局关于发布《商业银行开办代客境外理财务业务管理暂行办法》的通知





银发 〔2006〕 121号





中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会城市中心支行，大连、青岛、宁波、厦门、深圳市中心支行；各省、自治区、直辖市、计划单列市银监局，国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各国有商业银行、股份制商业银行：





为有序可控推进人民币资本项目可兑换，满足境内机构和个人对外金融投资和资产管理的合理需求，促进国际收支平衡，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会和国家外汇管理局制定了《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》。现予发布，请遵照执行。


中国人民银行各分行、营业管理部收到本通知后，要立即将其转发至辖区内城市商业银行和外资银行。








商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法





第一章 总 则


　　第一条 为规范商业银行从事代客境外理财业务，根据有关法律、行政法规，制定本办法。


　　第二条 本办法所称代客境外理财业务是指按照本办法的有关要求，取得代客境外理财业务资格的商业银行，受境内机构和居民个人（境内非居民除外，以下简称“投资者”）委托以投资者的资金在境外进行规定的金融产品投资的经营活动。


　　第三条 中国银行业监督理委员会（以下简称“中国银监会”）负责商业银行代客境外理财业务准入管理和业务管理。


　　第四条 国家外汇管理局（以下简称“外汇局”）负责商业银行代客境外理财业务的外汇额度管理。


　　第五条 商业银行代客境外理财投资应当遵守国家法律、法规、国家外汇管理及行业管理规定，并依照投资所在地法律、法规开展投资活动。


　　第六条 商业银行受境内居民个人委托开办代客境外理财业务，应遵守商业银行个人理财业务管理的有关规定；商业银行受境内机构委托开办代客境外理财业务，应参照商业银行个人理财业务管理的有关内控制度建设、风险管理体系建设和其他审慎性要求执行。


　　第七条 商业银行开展代客境外理财业务，应采取切实有效的措施，加强相关风险的管理。





第二章 业务准入管理


　　第八条 商业银行开办代客境外理财，应向中国银监会申请批准。


　　第九条 开办代客境外理财业务的商业银行应当是外汇指定银行，并符合下列要求：


（一） 建立健全了有效的市场风险管理体系；


（二） 内部控制制度比较完善；


（三） 具有境外投资管理的能力和经验；


（四） 理财业务活动在申请前一年内没有受到中国银监会的处罚；


（五） 中国银监会要求的其他审慎条件。


　　第十条 商业银行向中国银监会申请开办代客境外理财业务资格，应当提交以下材料（一式三份）：


（一） 申请书；


（二） 相关的内部控制与风险管理制度；


（三） 托管协议草案；


（四） 中国银监会要求的其他文件。


　　第十一条 中国银监会按照行政许可的有关程序和规定，审批商业银行代客境外理财业务资格。


　　第十二条 商业银行取得代客境外理财业务资格后，在境内发售个人理财产品，按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的有关规定管理。


商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品或提供综合理财服务，准入管理适用报告制，报告程序和要求以及相关风险的管理参照人理财业务管理的有关规定执行。





第三章 投资购汇额度与汇兑管理


　　第十三条 商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向外汇局申请代客境外理财购汇额度。


　　商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额不计入外汇局批准的投资购汇额度。


　　第十四条 商业银行申请代客境外理财购汇额度，应当向外汇局报送下列文件：


（一） 申请书（包括但不限于申请人的基本情况、拟申请投资购汇额度、投资计划等）；


（二） 中国银监会的业务资格批准文件；


（三） 托管协议草案；


（四） 拟与投资者签订的委托协议（格式合同）范本，协议应包括双方的权利义务及收益、风险承担等相关内容；


（五） 外汇局要求的其他文件。


　　外汇局自收到完整的申请文件之日起20个工作日内，作出批准或者不批准的批复，书面通知申请人并抄送中国银监会。


　　第十五条 在经批准的购汇额度范围内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品，并统一办理募集人民币资金的购汇手续。


　　第十六条 境外理财资金汇回后，商业银行应将投资本金和收益支付给投资者。投资者以人民币购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者；投资者以外汇投资的，商业银行将外汇划回投资者原账户，原账户已关闭的，可划入投资者指定的账户。


　　第十七条 商业银行从事代客境外理财的净购汇额，不得超过外汇局批准的购汇额度。


　　第十八条 商业银行应采取有效措施，通过远期结汇等业务对冲和管理代客境外理财产生的汇率风险。





第四章 资金流出入管理


　　第十九条 商业银行境外理财投资，应当委托经银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。


　　第二十条 除中国银监会规定的职责外，托管人还应当履行下列职责：


（一） 为商业银行按理财计划开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户；


（二） 监督商业银行的投资运作，发现其投资指令违法、违规的，及时向外汇局报告；


（三） 保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年；


（四） 按照规定，办理国际收支统计申报；


（五） 协助外汇局检查商业银行资金的境外运用情况；


（六） 外汇局根据审慎监管原则规定的其他职责。


　　第二十一条 托管人应当按照以下要求提交有关报告：


（一） 自开设商业银行的境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户之日起5个工作日内，报告中国银监会和外汇局；


（二） 自商业银行汇出本金或者汇回本金、收益之日起5个工作日内，向外汇局报告有关资金的汇出、汇入情况；


（三） 每月结束后5个工作日内，向外汇局报告有关商业银行境内托管账户的收支情况；


（四） 每一会计年度结束后1个月内，向外汇局报送商业银行上一年度外汇资金的境外运用情况报表；


（五） 发现商业银行投资指令违法、违规的，及时向中国银监会和外汇局报告；


（六） 中国银监会和外汇局规定的其他报告事项。


　　第二十二条 商业银行在收到外汇局有关购汇额度的批准文件后，应当持批准文件，与境内托管人签订托管协议，并开立境内托管账户。商业银行应当自境内托管账户开设之日起5个工作日内，向外汇局报送正式托管协议。


　　第二十三条 商业银行境内托管账户的收入范围是：商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资本金及收益以及外汇局规定的其他收入。


　　商业银行境内托管账户的支出范围是：划入境外外汇资金运用结算账户的资金、汇回商业银行的资金、货币兑换费、托管费、资产管理费以及各类手续费以及外汇局规定的其他支出。


　　第二十四条 境内托管人应当根据审慎原则，按照风险管理要求以及商业惯例选择境外金融机构作为其境外托管代理人。


　　境内托管人应当在境外托管代理人处开设商业银行外汇资金运用结算账户和证券托管账户，用于与境外证券登记结算机构之间的资金结算业务和证券托管业务。


　　第二十五条 境内托管人及境外托管代理人必须为不同的商业银行分别设置托管账户。





第五章 信息披露与监督管理


　　第二十六条 商业银行购买境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定。


中国银监会根据相关法律法规，对商业银行代客境外理财业务的风险进行监管。


　　第二十七条 从事代客境外理财业务的商业银行应在发售产品时，向投资者全面详细告知投资计划、产品特征及相关风险，由投资者自主作出选择。


　　第二十八条 从事代客境外理财业务的商业银行应定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息。


　　第二十九条 从事代客境外理财业务的商业银行应按规定履行结售汇统计报告义务。


　　第三十条 外汇局可以根据维护国际收支平衡的需要，调整商业银行代客境外理财购汇投资额度。


　　第三十一条 中国银监会和外汇局可以要求商业银行、境内托管人及境外托管代理人提供商业银行境外投资活动的有关信息；必要时，可以根据监管职责对商业银行进行现场检查。


　　第三十二条 商业银行有下列情形之一的，应当在其发生后5个工作日内报中国银监会和外汇局备案：


（一） 变更托管人及托管代理人；


（二） 公司注册资本和股东结构发生重大变化；


（三） 涉及诉讼或受到重大处罚；


（四） 中国银监会和外汇局规定的其他情形。


　　第三十三条 商业银行的境内托管人有下列情形之一的，应当在发生后5个工作日内报告外汇局：


（一） 注册资本和股权结构发生重大变化的；


（二） 涉及重大诉讼或受到重大处罚的；


（三） 外汇局规定的其他事项。


　　第三十四条 商业银行及其境内托管人违反本办法的，由外汇局给予行政处罚。情节严重的，中国银监会和外汇局有权要求商业银行更换境内托管人或取消商业银行代客境外理财购汇额度。境外托管代理人拒绝提供相关信息的，中国银监会和外汇局有权要求更换境外托管代理人。





第六章 附则


　　第三十五条 商业银行投资于香港特别行政区、澳门特别行政区的金融产品，参照本办法相关条款执行。


　　第三十六条 本办法由中国人民银行和中国银监会负责解释。


　　第三十七条 本办法自发布之日起施行。


湖南省人民政府


湖南省水文管理办法

（2003年6月2日湖南省人民政府第9次常务会议审议通过 2003年6月24日湖南省人民政府令第174号公布）


第一条　为了加强水文管理，准确、及时地做好水文测报，合理开发利用水资源，根据国家有关规定，结合本省实际，制定本办法。

第二条　在本省行政区域内从事水文站网建设与管理、水文水资源监测、水文水资源信息与预报、水资源调查与评价等活动，应当遵守本办法。

第三条　省人民政府水行政主管部门是全省水文工作的主管机关。市州、县市区人民政府水行政主管部门对本行政区域内的水文工作实施指导。省水文机构对全省水文工作实施具体管理。

第四条　县级以上人民政府应当将水文事业纳入国民经济和社会发展计划。有关人民政府和主管部门应当按照国家有关规定，在有关水利专项经费中安排一定比例的费用用于水文事业。

第五条　省人民政府水行政主管部门组织省水文机构编制水文规划，报省人民政府批准。水文规划应当征求相关市、州人民政府意见，符合流域综合规划和区域综合规划。

第六条　国家基本水文站网，由省人民政府水行政主管部门按照国家统一规划组织建设，省水文机构管理。地方水文站网，由省人民政府水行政主管部门统一规划，省水文机构组织建设和管理。水文测站的设立、迁移、改级、撤销，按照国家规定的程序办理。

第七条　大中型水库、大中型水电站等水工程管理单位，必须兴建水文测验、报汛设施或者设立专用水文站，经省水文机构验收合格后投入使用。水工程管理单位兴建的水文自动测报系统，应当设置向有指挥调度权的人民政府防汛抗旱指挥机构和水文机构传递水文信息的通道。

第八条　水文机构、水文测站和有水文观测业务的水工程管理单位，应当根据国家技术标准，准确、及时地进行水文监测，保证监测成果质量。水文机构设立的水位、雨量、地下水观测点，可以委托单位或者个人代管。受委托者应当遵守水文管理的有关规定。县级以上人民政府水行政主管部门应当组织水文机构、水文测站监测水功能区的水质状况。发现重点污染物排放总量超过控制指标的，或者水质未达到水域使用功能要求的，应当及时报告有关人民政府采取治理措施，并向环境保护行政主管部门通报。

第九条　省水文机构应当建立全省水文数据库，并负责全省水文资料的收集、整理和审查、汇编工作。水文测站和有水文观测业务的水工程管理单位，应当按照国家规定的技术标准，整编水文水
资源监测资料，按年度报省水文机构汇编。未经省水文机构汇编的水文水资源监测资料不得提供给其他单位或者个人使用。

第十条　水文机构、水文测站和有水文观测业务的水工程管理单位，必须根据省人民政府防汛抗旱指挥机构、水行政主管部门的要求，及时准确地收集、传递、报送水文信息与预报。水文机构参与本级人民政府防汛抗旱指挥机构的防汛抗旱调度工作。

第十一条　水文机构、无线电管理机构和通信部门应当密切配合，确保水文通信网络畅通，准确及时地传送水文信息与预报。

第十二条　水文机构和其他符合规定条件的单位，从事水文水资源调查与评价活动，应当按照国家有关规定取得相应的资格证书。市州的流域或者区域水文水资源调查与评价，由省人民政府水行政主管部门委托具有甲级资格证书的水文机构承担。

第十三条　县级以上人民政府及其有关部门组织审查涉水工程规划和设计时，应当通知水文机构参与涉水工程水文部分的会审。

第十四条　水文机构应当按照国家技术标准做好经常性的水文分析和水文计算工作，并确保水文计算成果质量。全省或者流域性水文计算任务，由省水文机构承担，其水文计算成果报省人民政府水行政主管部门按照管理权限组织审定。

第十五条　水文测验河段、测验设施、气象观测场的保护范围，由水文机构根据下列标准和实际需要提出方案，征求有关部门的意见后，报县级以上人民政府审查批准予以公告，并设立标志：

(一)测验河段保护范围：从测验河段上比降水尺断面的上游20米起，至下比降水尺断面下游
河道宽度1倍止的河道两岸历史最高洪水位以下的区域；未设比降水尺断面的，从上浮标测流
断面的上游20米起，至下浮标测流断面下游河道宽度1倍止的河道两岸历史最高洪水位以下的
区域。
(二)测验设施和气象观测保护范围：测验设施周围10米；气象观测场周围15米。

第十六条　水文测验河段、测验设施、气象观测场保护范围内，禁止影响水文测验的下列行为：
(一)种植乔木、高杆作物；
(二)修造建（构）筑物、堆放物料；
(三)取土，挖沙，采石，淘金，倾倒垃圾废物，排放污水；
(四)停靠船舶、排筏；
(五)架设线路。

第十七条　水文机构应当加强对水文设施的建设、维护、保护和管理。任何单位和个人都有保护水文设施的义务。禁止侵占或者毁坏水文仪器、标志、缆道、通道、测船、码头、场地、通讯设施。禁止挤占或者干扰水文无线专用频道、信道。

第十八条　在水文测站的上下游确定的范围内不得修建对水文测验有影响的工程。确因国家或者地方重点工程建设需要修建的，工程建设单位应当在工程立项（报建）前与省水文机构或者其指定的直属机构协商处理方案，未协商处理方案的，有关部门不得批准设计；需要拆迁水文测站或者对水文测站采取补救措施的，所需费用由工程建设单位承担。

第十九条　水文测验人员在通航河道中作业时，应当遵守水上交通管理规则，悬挂示警标志，过往船只、排筏应当避让。

第二十条　水文机构、水文测站按照国家和省有关规定，可以从事水文专业有偿服务。

第二十一条　违反本办法规定，有下列行为之一的，由省人民政府水行政主管部门委托的水文机构给予警告，责令限期改正或者采取补救措施，可以并处200元以上1000元以下罚款。其中属于经营活动的，可以并处1000元以上10000元以下罚款：
（一）擅自设立、迁移、改级、撤销水文测站的，或者未按照规定兴建水文测验报汛设施
、设立专用水文站的；
（二）未整编或者拒不报送水文水资源监测资料的；
（三）在水文测验河段、测验设施、气象观测场保护范围内，从事影响水文测验行为的；
（四）设计未经批准，强行修建工程影响水文测验的。

第二十二条　侵占或者毁坏水文仪器、标志、缆道、通道、测船、码头、场地、通讯设施的，按照《中华人民共和国水法》、《中华人民共和国防洪法》的规定处理。

第二十三条　水行政主管部门、水文机构的工作人员在水文管理工作中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊、贪污挪用水文经费的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十四条　本办法自2003年8月1日起施行。